Atributiile
principale sunt::
- Întocmeste si supune spre aprobare directorului,
planul anual de audit intern;
- Certifica anual, bilantul contabil si contul
de executie bugetara ale serviciului public;
- Solicita documentele necesare certificarii
bilantului contabil si contului de executie
bugetara (bilantul contabil, contul de executie
bugetara, actele de gestiune si financiare,
evidentele contabile si orice document justificativ);
- Organizeaza si conduce evidenta certificarii
bilanturilor, înfiinteaza si opereaza acestea
în registrul special;
- Verifica legalitatea, regularitatea si conformitatea
operatiunilor, identifica erorile, risipa,
gestiunea frauduloasa si defectuoasa;
- Propune masuri si solutii pentru recuperarea
pagubelor si sanctionarea celor vinovati;
- Supravegheaza regularitatea sistemului de
fundamentare a deciziei, planificarea, organizarea,
coordonarea si controlul îndeplinirii deciziilor;
- Evalueaza economicitatea si eficienta eficacitatii
cu care sistemele de conducere si de executie
existente în cadrul serviciului public la
nivelul unui program sau proiect finantat
din fonduri publice, utilizeaza resursele
financiare, umane si materiale pentru îndeplinirea
obiectivelor si obtinerea rezultatelor stabilite;
- Identifica slabiciunile sistemelor de conducere
si de control, precum si riscurile asociate
unor astfel de sisteme, unor programe sau
proiecte, ori unor operatiuni si, propune
masuri pentru diminuarea riscurilor;
- Întocmeste raportul de audit intern pentru
fiecare activitate auditata, care va trebui
sa cuprinda modul de desfasurare al auditului,
constatarile facute, concluzii si recomandari.
Trebuie sa fie prezentate si punctele de vedere
ale persoanelor implicate în activitatea auditata,
în special ale acelora în legatura cu care
se semnaleaza deficiente si care pot fi afectate
de masurile recomandate în raportul de audit;
- Tine evidentele, rapoartele de audit întocmite
în termenul prevazut de lege si le arhiveaza
conform normelor legale;
- Împreuna cu Compartimentul juridic contencios,
când se impune, va formula contestatii împotriva
proceselor - verbale ale inspectiei de audit
intern;
- Se subordoneaza directorului serviciului
public;
- Colaboreaza pentru realizarea sarcinilor,
cu compartimentele de audit din cadrul Administratiei
Finantelor Publice ale Judetului Sibiu, DGFP
Sibiu si Consiliul Judetean Sibiu;
- Îndeplineste si alte sarcini dispuse de
sefii ierarhici în baza deciziilor sau, rezultând
din aplicarea dispozitiilor Primarului municipiului
Sibiu, hotarârilor Consiliului Local Sibiu,
si/sau ale actelor normative în vigoare, incidente.
|
